Descubra os sete erros comuns no planejamento sucessório, e que você pode evitar.
O erro mais comum quando se trata de planejamento sucessório é não conseguir realizar um. Certifique-se de planejar pelo menos a parte financeira de seu patrimônio, de forma que você deixe seus entes queridos amparados com liquidez financeira.
Planejar a sucessão não é algo mais agradável de se realizar, mas é necessário para que você possa transferir de forma eficiente e bem-sucedida todos os seus ativos para aqueles que você deseja beneficiar sobre seu patrimônio. Com um pouco de planejamento cuidadoso, seus herdeiros podem evitar o pagamento de impostos de herança de maneira legal e segura. Além disso, seu legado bem planejado evita confusão entre seus entes queridos.
Ainda assim, com todas as vantagens do planejamento sucessório, muitas pessoas cometem muitos erros no processo. Os sete erros a seguir muitas vezes colocam as famílias em grandes dificuldades após o falecimento do dono do patrimônio.
1. Não caia na armadilha de pensar que o planejamento sucessório é apenas coisas para multimilionários. Isso é completamente falso, pois planejar a sucessão é essencial para qualquer pessoa que tenha qualquer quantidade de ativos, sejam eles imobilizados ou líquidos (aplicações financeiras). Muitas pessoas não percebem que seu patrimônio é tão grande quanto realmente é, especialmente quando deixam de levar em consideração os bens como sua casa. Não possuir referências de custas de inventário, pode deixar seus familiares em situações complicadas sem liquidez quando o evento de falecimento vem a acontecer. E muitas vezes seus familiares se vem em situações de tomar empréstimos para cuidar destas questões, pois descobrem no pior momento que existe um prazo de até 60 dias para abrir o processo de inventário, para não ser penalizado com multa sobre os valores de impostos.
2. Lembre-se de atualizar seu testamento e de revisá-lo pelo menos uma vez a cada dois anos. Os fatores que podem alterar as informações sobre seus beneficiários incluem mortes, divórcio, nascimento e adoção. À medida que sua estrutura familiar muda, pode alterar também a estrutura de sucessão dos ativos, em razão da preservação da parte dos herdeiros legais.
3. Não presuma que os impostos pagos para a abertura de um processo de inventário não poderiam ser evitados se fossem planejados. Saber isto em vida é a melhor maneira pelas quais seus beneficiários podem evitar o pagamento de impostos sobre seus ativos é o início da estruturação de seu plano. Existem várias estratégias de planejamento sucessório de acordo com o tamanho de seu patrimônio para que você possa otimizar os custos ou até evitá-los por completo. A base de tudo isto será a preservação de seus desejos.
4. Todos os seus documentos financeiros devem estar em ordem para que seja fácil para alguém encontrá-los. Converse com um de seus entes queridos de confiança, para que tenha informações sobre onde encontrar os papéis necessários em caso de falecimento.
5. Cuidado na preservação dos herdeiros legais, chamado de legítima. Aqui é onde muitas famílias acabam se desentendendo por não saber as regras de preservação da legítima, de acordo com o regime de casamento ou união estável. E, quando não existe pacificação entre a partilha da herança, processos judiciais podem ser onerosos e desgastantes para toda a família, além de poder se arrastar por anos o processo de inventário, e o patrimônio ficar impedido de realizar quaisquer movimentações.
6. Investimentos no exterior precisa tomar cuidado. Não é só abrir uma conta no exterior e começar a investir. Os motivos que te levam a abrir uma conta no exterior, vai muito além de apenas querer ter proteção em moeda forte. É necessário avaliar as jurisdições, para a devida tramitação da partilha dos bens e questões tributárias. Preservar estes desejos ainda em vida, é a melhor maneira de planejar todo o seu patrimônio para sucessão familiar, evitando aborrecimentos e brigas futuras.
7. Não saber declarar o espólio no Imposto de Renda para a Receita Federal até que o processo de inventário seja encerrado com a partilhar dos bens. Um consultor patrimonial pode te ajudar com essa visão mais holística, por isto avalie e pesquise sobre a atuação deste profissional, conhecido tecnicamente como Consultor de Valores Mobiliários. Planejadores Financeiros e Consultores Patrimoniais são treinados intimamente nesses assuntos e podem trazer uma visão holística para seu patrimônio, sabendo como otimizar custos com inventário.
Os erros acima são comuns quando as pessoas estão construindo seu patrimônio, e não avaliando como preservá-lo. Reserve um tempo para refletir e se planejar pra vida, embora você pense que possa ser algo distante, nunca sabemos sobre o amanhã. Inevitavelmente em momentos de fragilidade familiar, podem aparecer situações desconfortáveis para família, tendo que lidar com depreciação patrimonial para pagar as custas de um inventário.
A chave de sucesso para o planejamento sucessório é ter um plano prévio familiar se preparando para essas questões em vida.
Sobre o autor
Wander Viana, atua como Consultor Patrimonial (Consultor de Valores Mobiliários-CVM) sendo registrado sob nº 1319-6 na Comissão de Valores Mobiliários - CVM, a autarquia federal que fiscaliza e regulamenta o mercado financeiro no Brasil. Possui experiência de mais de 29 anos no setor de serviços financeiros, sendo o fundador da Investis Capital, e idealizador da Prévio, uma plataforma que reuni educação para famílias e acompanhamento por planejadores financeiros certificados, trazendo uma abordagem de planejamento financeiro patrimonial de maneira holística.